ISA 계좌 장단점 비교(ISA계좌 신탁형 정기예금)

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ISA계좌 신탁형 정기예금의 장점과 단점 비교. 비과세 혜택 및 단점 출금방법 해지방법과 전환방법에 대해 포스팅해 드리겠습니다.

 

ISA 신탁형 정기예금 혜택

신탁형 ISA계좌는 은행에서 개설할 수 있습니다. 정기예금에 가입할 수 있는 방법입니다. 펀드와 ETF에도 사용할 수 있으나 범위가 매우 한정적입니다. 이렇게 ISA계좌를 통해서 예금을 가입하면 200만 원 ~ 400만 원까지 비과세 혜택이 가능합니다. 납입액은 연 2,000만 원 한도이며, 한번 개설을 해두면 매년 한도가 누적되기 때문에 최대 1억 원까지 적용받게 됩니다.

 

신탁형 ISA (individual savings account) 개인종합자산관리계좌 유형별 비교

구분		일반형	서민형	농어민형
세제 혜택	비과세	200만원	400만원
	비과세 초과	비과세 한도 초과분은 지방소득세 포함 9.9% 분리과세 적용
의무가입기간		3년
공통사항		전 금융기관 1인당 1계좌 가입일 또는 연장일이 속한 과세기간의 직전 3개 과세기간동안 1회이상 금융소득 과세대상자일경우 가입불가
납입한도		총 납입한도 1억원이하 소득공제장기펀드 및 재형저축 가입자는 해당가입금액만큼 차감하여 산출 (산출결과 잔여한도가 없는 경우 입금제한 될수 있음)

 

 

 

ISA 신탁형 정기예금 단점

3년 만기

ISA 계좌는 예금의 만기와는 상관없이 3년입니다. 예치한 원금은 자유롭게 출금이 가능하지만, 비과세 적용을 위해서는 이자는 3년간 출금할 수 없습니다.

 

납입한도 2,000만 원

당장 고액을 예치하고 싶을 때 한도금액 2,000만 원으로 제한되어 있어 아쉽습니다. 개설만 해두면 5년 뒤에는 1억 원까지 납입할 수 있습니다. 

 

비과세 한도금액

서민형은 400만 원, 일반형 200만 원의 한도 금액을 모두 적용받기가 쉽지 않습니다. 최대 1억 원까지 예치 시 400만 원의 한도를 적용받기 위해서는 3년 8.7%짜리 예금에 가입해야만 합니다. 현재는 사실상 가입할 수 없는 이율입니다. 중개형으로 가입해도 그만큼의 수익을 내야 하지만, 손익통산 과세한도가 적용되고, 초과금액도 분리 9.9% 과세되는 혜택을 더 활용하는 것이 낫습니다. 

 

보수금액(신탁형)

신탁형의 경우 연 1회 별도로 차감합니다. (0.1%~0.2%)

 

1인 1 계좌 한도

일반적으로 국내주식이 가능한 중개형 가입이 가장 많습니다. 하지만, 신탁형으로 가입하게 되면 중개형으로 더 이상은 개설할 수 없습니다.

 

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